09/04/2021
4 redenen om een levensverzekering af te sluiten
Waarom kan het voor jou interessant zijn om een levensverzekering af te sluiten? Wij geven je alvast 4 goede redenen.
In dit artikel
1. LEVENSVERZEKERING AFSLUITEN VOOR EEN AANVULLEND PENSIOEN
Via een levensverzekering kan je een aanvullend pensioen opbouwen. Geen overbodige luxe, gelet op het feit dat je inkomsten na je pensionering fors lager zullen liggen dan tijdens je actieve loopbaan. Denk er ook aan dat we met zijn allen steeds langer leven. Dit brengt mee dat je pensioenperiode wellicht langer wordt en je dus meer geld moet bijeensparen om deze volledig te financieren. Je kan bij de uitkering van het opgebouwde tegoed in je pensioenplan kiezen voor een eenmalig kapitaal of voor een uitkering onder de vorm van een rente, al opteert de overgrote meerderheid voor een eenmalige uitbetaling van het kapitaal.
2. FISCAAL VOORDEEL VIA HET AFSLUITEN VAN EEN LEVENSVERZEKERING
Een levensverzekering is fiscaal aantrekkelijk, en dat om meerdere redenen.
Je kan een belastingvoordeel genieten via het pensioensparen (30% fiscaal voordeel tot een maximumpremie van € 990, 25% als de premie hoger ligt (met een absoluut maximum van € 1.270)) of langetermijnsparen (je maximale premie hangt af van je inkomen, met een absoluut maximum van € 2.350 in 2021). Op het einde van de rit wordt je eindkapitaal als volgt belast:
- Pensioensparen: je betaalt op je 60steverjaardag een anticipatieve heffing van 8%. De regering heeft evenwel beslist om voorafnames te doen op die eindbelasting: zo werd er van 2015 tot en met 2019 elk jaar 1% geïnd op het (fictieve) kapitaal dat je op 31 december 2014 gespaard had. Op je 60ste verjaardag zullen deze reeds betaalde bedragen afgetrokken worden van de 8%-taks. Opgelet, de taxatie op 60 jaar geldt enkel voor contracten die onderschreven worden vóór de leeftijd van 55 jaar. Als je het contract pas op je 55steof later afsluit, dan volgt de taxatie 10 jaar nadien.
- Langetermijnsparen: je betaalt op je 60steverjaardag een anticipatieve heffing van 10% op het gespaarde kapitaal. Dit is enkel van toepassing op contracten die afgesloten worden vóór de leeftijd van 55 jaar. Anders wordt de taxatie doorgevoerd 10 jaar na de onderschrijvingsdatum.
Opgelet, zodra je jouw contract eenmaal fiscaal verzilverd hebt, wordt je kapitaal op je 60stebelast.
Kies je ervoor om je levensverzekering niet in te brengen in je belastingaangifte, dan wordt je eindkapitaal niet belast. Je betaalt immers geen roerende voorheffing op het rendement van tak 21-levensverzekeringen, op voorwaarde dat
- je contract langer dan 8 jaar liep (en je het geld onaangeroerd liet)
- het contract een overlijdensdekking van minimaal 130% bevat van de som van de stortingen (en gedurende de volledige looptijd van het contract)
- de verzekeringnemer dezelfde is als de verzekerde en de begunstigde bij leven.
Deze voorwaarden moeten allemaal vervuld zijn.
Bij tak 23-levensverzekeringen, waarbij het rendement afhangt van één of meerdere beleggingsfondsen, betaal je sowieso geen roerende voorheffing (tenzij de polis toch zou voorzien in een gewaarborgd rendement).
PREMIETAKS
Je betaalt een premietaks van 2% (natuurlijke personen) of 4,4% (rechtspersonen) op je tak 21- of tak 23-levensverzekering, tenzij het gaat om een pensioenspaarcontract.
3. LEVENSVERZEKERING AFSLUITEN VOOR EEN VOORDELIGE VERMOGENSOVERDRACHT
Bij het ondertekenen van een levensverzekering duid je een begunstigde aan. Dankzij een uitgekiende keuze van de begunstigden (en een correcte omschrijving ervan in de begunstigingsclausules) kan je je vermogen op een fiscaal voordelige manier naar de volgende generatie overdragen. Het is aangewezen om je hierbij te laten adviseren door een specialist, zoals een verzekeringsmakelaar, advocaat of notaris.
