Zo gebruik je een levensverzekering in je successieplanning

Als zelfstandige wil je bakens verzetten. Risico’s zijn onvermijdelijk. Gaat het goed, dan kan je een mooi vermogen opbouwen. Als het tegenzit, loop je evenwel het risico dat schuldeisers achter je privévermogen aankomen. 

Ongeacht of je ondernemersdroom lukt of niet, op een bepaald moment begin je na te denken over de overdracht van je vermogen en je successieplanning. Een testament is vaak de meest bekende optie: dat laat je toe om te bepalen wat er na je overlijden met (een deel van) je vermogen gebeurt. Je beslist wie wat krijgt, eventueel gekoppeld aan specifieke voorwaarden. Je kunt op die manier afwijken van de wettelijke successieregeling.

Maar een testament is pas van kracht wanneer je overlijdt én het maakt deel uit van je nalatenschap. Dat betekent dat erfgenamen het testament kunnen aanvechten en dat schuldeisers hun deel kunnen opeisen uit de erfenis. Bovendien passeer je voor een testament ook steeds best bij de notaris. Een levensverzekering is dan ook een minder bekend, maar zeker niet minder interessant instrument voor je successieplanning.

Levensverzekering: meer dan sparen of beleggen

Een levensverzekering is meer dan louter een spaar- of beleggingsproduct. Je kunt het perfect inzetten in het kader van een doordachte successieplanning. Bijvoorbeeld door in de levensverzekering jezelf als verzekeringnemer én verzekerde aan te duiden, en een begunstigde te kiezen voor het geval je overlijdt. Die begunstigde kan een erfgenaam zijn, maar net zo goed iemand die wettelijk geen aanspraak maakt op jouw erfenis. Denk aan een pluskind, een goede vriend of een liefdadigheidsorganisatie.

 

Voordelen van een levensverzekering tegenover een testament

Een testament maakt vaak deel uit van een successieplanning. Maar ook een levensverzekering is daarvoor zeker nuttig. Welke voordelen biedt een levensverzekering in vergelijking met een testament?

• Een notarieel testament is doorgaans veel duurder dan het afsluiten van een levensverzekering.
• In een levensverzekering kan je, als je dat wenst, de begunstigde na verloop van tijd kosteloos wijzigen via een bijvoegsel. Een notarieel testament wijzigen kost je geld. Voor de volledigheid: als er in een levensverzekering ook een aanvaardende begunstiging opgenomen wordt, dan kan je als verzekeringnemer de begunstigde niet zomaar eenzijdig aanpassen.
• Het kapitaal van een levensverzekering wordt na een overlijden sneller aan de begunstigden uitgekeerd na overlijden dan bij de afwikkeling van een testament.
• Het geld van een levensverzekering wordt rechtstreeks en persoonlijk uitbetaald aan de begunstigde(n). Het is beschermd tegen schuldeisers. Dat is niet het geval bij een testament. Daarbij moet de notaris steeds checken of de overledene of zijn erfgenamen nog bepaalde schulden hebben.
• Via een levensverzekering (onder de vorm van een successieverzekering) kan je de factuur van de erfbelasting voor je nabestaanden sterk verlagen.
• Je hebt geen notaris nodig om een levensverzekering af te sluiten. Je betaalt dus ook geen notariskosten. Voor een testament ben je ook niet verplicht om bij een notaris langs te gaan, maar het is wel aangewezen.

Daarnaast is een levensverzekering fiscaal interessant. Zo betaalt de begunstigde geen beurstaks en vaak ook geen roerende voorheffing. Lees hier meer over de fiscaliteit van levensverzekeringen.

Een levensverzekering kan ook een interessante belegging zijn. Kies je bijvoorbeeld voor een tak 23-levensverzekering, dan krijg je mogelijk uitzicht op een mooi rendement.

Binnen je successieplanning is het best mogelijk dat je plaats voorziet voor zowel een levensverzekering als een testament.

Aandachtspunten bij een levensverzekering als tool voor successieplanning

Kies je voor een levensverzekering met het oog op successieplanning of vermogensoverdracht? Hou dan wel rekening met de volgende aandachtspunten:

• De begunstigde zal doorgaans erfbelasting moeten betalen op het uitgekeerde kapitaal van de levensverzekering.
• Je moet de wettelijke reserve van een nalatenschap respecteren. Je volledige vermogen via een levensverzekering toewijzen aan iemand anders dan je kinderen, is bijvoorbeeld onmogelijk.
• Wil je graag een levensverzekering inzetten als tool voor successieplanning, dan is het essentieel dat je polis op maat uitgewerkt wordt. Een verzekeringsmakelaar helpt je hierbij met persoonlijk advies. Voor een globale successieplanning neem je best contact op met een specialist of notaris, gelet op de complexiteit van de materie.

Een levensverzekering is dus een krachtig instrument voor ondernemers die hun vermogen op een persoonlijke, gecontroleerde en vaak fiscaal voordelige manier willen overdragen. Je behoudt tijdens je leven de volledige controle over je middelen, en je bepaalt zelf wie er na je overlijden van geniet – los van erfgenamen, schuldeisers of betwistingen.

>> Wil je weten of een levensverzekering in jouw situatie beter is dan een testament? Maak een afspraak met een makelaar in je buurt.

Deze publicatie biedt algemene informatie en is geen persoonlijk advies. De inhoud kan in de toekomst wijzigen.