IDENTIFICATIENUMMER
Het is belangrijk te wetendat in Spanje een ‘Número de Identificación de Extranjeros’ (N.I.E.) nodig is o.m. voor wie als buitenlander een bankrekening opent, vastgoed koopt of belastingen betaalt. Bespaar jezelf heel wat kopzorgen door onmiddellijk een beroep te doen op een gespecialiseerde advocaat en/of een Nederlandstalige expert die thuis is in de Spaanse wetten en administratieve regelgeving. Deze lokale experts spreken ook Spaans en loodsen je probleemloos door de aankoop. In feite nemen zij deels de taken op zich van een notaris die in Spanje niet dezelfde adviserende rol heeft als bij ons.
FINANCIERING
Om je aankoop te financieren, heb je vier mogelijkheden: je kan een hypothecair krediet afsluiten in België, een heropname van een bestaand woonkrediet vragen, gebruik maken van je aanvullend pensioenplan of een lening afsluiten bij een Spaanse bank.
1. Hypothecaire lening
Wil je een hypothecaire lening aangaan voor een tweede verblijf in het buitenland,dan moet je vastgoed in België bezitten of beschikken over een beleggingsportefeuille. Voor zover je geen woonkrediet meer hebt op je eerste woning, biedt de lening voor je buitenlands onroerend goed je een fiscaal voordeel. De kapitaalaflossingen en de premie voor een eventuele schuldsaldoverzekering kunnen voor langetermijnsparen een belastingvermindering opleveren van 30% op een bedrag van maximum 2.350 euro (aanslagjaar 2019), afhankelijk van de hoogte van je inkomen. De intresten komen in aanmerking voor de gewone intrestaftrek en leveren een belastingvoordeel op aan de marginale aanslagvoet.
2. Heropname
Is je lopend hypothecair krediet grotendeels afbetaald, dan kan je aan de bank een heropname van kapitaal vragen. Het voordeel is dat je geen notaris-, hypotheek- en registratiekosten betaalt en dat de huidige rentevoet van toepassing is. Wel moet je er rekening mee houden dat de looptijd van je lening beperkt blijft tot 30 jaar na het afsluiten van de oorspronkelijke hypotheek.
3. Via je pensioenplan
Voor de aankoop van een pand dat zich in de Europese Economische Ruimte (EER) bevindt – en daar hoort Spanje ook bij – kunnen werknemers en zelfstandigen ook hun aanvullend pensioenplan gebruiken.
-> Als werknemer
Bouwde je al een mooi kapitaal op in je groepsverzekering via je werkgever, dan kan je hierop een voorschot nemen – het gaat om maximaal 60 à 70% van de verworven reserves.
In sommige gevallen, bijvoorbeeld als het opgebouwde kapitaal voldoende groot is, is het voordeliger om je groepsverzekering in pand te geven. Op die manier vermijd je de kosten van een hypotheek. De verzekeringsmaatschappij rekent wel interesten aan op het ontleende bedrag.
Een derde manier van vastgoedfinanciering voor werknemers is wedersamenstelling via de groepsverzekering, d.w.z. je combineert je groepsverzekering met een bulletkrediet. Tijdens de looptijd van dit krediet wordt er geen kapitaal afgelost, maar betaal je maandelijks of periodiek interesten op de reserve die je reeds opgebouwd had bij het afsluiten van het krediet. Aan het einde van de looptijd betaal je met het kapitaal van je groepsverzekering het geleende bedrag terug.
Lees er hier meer over.
-> Als zelfstandige
Ook voor zelfstandigen is er de mogelijkheid een voorschot – met een maximum van 60% –te vragen op de reserve van bijvoorbeeld je IPT (Individuele Pensioentoezegging).
Werk je via een vennootschap, dan kan je een bulletkrediet koppelen aan een IPT-contract,zodat je via je vennootschap tegen je pensioenleeftijd een kapitaal opbouwt dat de lening zal terugbetalen en je privé enkel intresten moet betalen. De premies in dit contract zijn aftrekbaar in het kader van de vennootschapsbelasting binnen de grenzen van de 80%-regel. Na aftrek van de parafiscale bijdragen en bedrijfsvoorheffing krijgt je vennootschap 25 à 35% van de premie terug. De intresten die je privé betaalt komen ook in aanmerking voor fiscaal voordeel. Meer informatie vind je hier.
Met een VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) financier je de aankoop van buitenlands onroerend goed ook via een voorschot of inpandgeving.
4. Lenen bij een Spaanse bank
Bij een lokale bankeen lening afsluiten voor je tweede verblijf is perfect mogelijk. Informeer of je Belgische bank samenwerkt met een Spaanse partner en lees hier alles over de nieuwe Hypotheekwet die op 16 juni 2019 in Spanje in werking trad.