À combien ma pension d’indépendant s’élèvera-t-elle ?
Alors que de nombreux baby-boomers partent à la retraite, de plus en plus d'indépendants se demandent quelle pension ils toucheront plus tard. La pension légale des indépendants est en moyenne moins élevée que celle des salariés et des fonctionnaires. À quoi pouvez-vous vous attendre, comment est-elle calculée et comment la compléter ?
1.
Comment la pension légale des indépendants est-elle calculée ?
La pension légale des indépendants se calcule principalement sur la base de deux éléments : la durée de votre carrière et vos revenus professionnels, jusqu'à un certain plafond. Votre pension est versée dès que vous la prenez, à l'âge légal de la pension ou plus tôt en cas de pension anticipée. Si vous atteignez l'âge de la pension, mais que vous ne la prenez pas encore, rien ne vous est encore versé.
La durée de la carrière
Plus vous avez travaillé longtemps, plus votre pension légale est élevée. Une carrière complète compte 45 ans.
Vos revenus professionnels
Votre pension est calculée sur la base de vos revenus professionnels imposables (vos revenus après déduction des frais professionnels et des cotisations sociales, sur lesquels les impôts sont calculés), jusqu'à un certain plafond. Plus vos revenus sont élevés dans les limites de ce plafond, plus votre pension est élevée.
Vos périodes assimilées
Certaines périodes d'inactivité sont prises en compte au même titre que du temps « travaillé » pour le calcul de la pension, comme la maladie, le repos de maternité ou le congé d'adoption. Le chômage, le RCC (l'ancienne prépension) et les aménagements de fin de carrière n'existent pas dans le régime des indépendants. Le droit passerelle, qui est une indemnité lorsque vous êtes contraint de cesser votre activité, est pris en compte, avec un maximum de 4 trimestres sur l'ensemble de votre carrière.
La carrière mixte
Avez-vous travaillé comme indépendant et comme salarié ou fonctionnaire ? Vos pensions sont alors calculées séparément par statut, puis additionnées pour former votre pension totale. En raison de l'unité de carrière, votre carrière totale ne compte toutefois que pour une seule carrière complète au maximum (45 ans). Une exception peut s'appliquer mais uniquement pour les jours effectivement prestés en plus.
La suppression du coefficient de correction
Jusqu'en 2020 inclus, la pension des indépendants était calculée sur environ 69 % des revenus professionnels. Depuis l'année de carrière 2021, 100 % des revenus professionnels sont pris en compte comme base de calcul. Selon les chiffres de PensionStat (2025), la pension légale moyenne des indépendants reste inférieure à celle des salariés et des fonctionnaires : 1.243 € pour les indépendants, 1.714 € pour les salariés et 3.588 € pour les fonctionnaires. Les indépendants ayant une carrière mixte perçoivent en moyenne 1.729 € brut.
2.
Existe-t-il une pension minimum pour les indépendants ?
Oui, les indépendants bénéficient d'une pension minimum garantie, désormais équivalente à celle des salariés.
Le montant de la pension minimum
Selon le Service fédéral des Pensions, la pension minimum garantie pour une carrière complète de 45 ans s'élève, au 1er mars 2026, à 2.305,44 € brut par mois pour un ménage et à 1.844,93 € brut par mois pour une personne isolée.
Les conditions de la pension minimum
Pour pouvoir prétendre à une pension minimum à temps plein, vous devez avoir travaillé au moins 30 ans, et chacune de ces années de carrière doit compter au moins 208 jours. Vous devez en outre avoir effectivement travaillé un nombre minimum de jours sur l'ensemble de votre carrière (pour une carrière purement indépendante, cela correspond à 64 trimestres). Les périodes assimilées entrent également en compte dans ces conditions, comme la maladie, le repos de maternité, le congé de paternité, le congé d'adoption et le congé parental d'accueil. La pension minimum est calculée proportionnellement : si vous avez travaillé 35 ans, vous avez droit à 35/45 du montant. Si vous avez une carrière mixte comme salarié et indépendant, vos années dans les deux régimes sont additionnées pour déterminer si vous atteignez le minimum.
3.
Votre pension nette d'indépendant sera-t-elle suffisante ?
Les indépendants perçoivent généralement, en moyenne, une pension légale moins élevée que les salariés ou les fonctionnaires. Vérifiez donc dès à présent ce qu'il vous en reste net. Faites le test et découvrez si votre pension légale vous suffit.
Voici ce dont vous avez besoin en plus de votre pension légale >
4.
Qu'est-ce que la réforme des pensions 2025-2029 change pour les indépendants ?
La réforme des pensions est définitive : le parlement fédéral a adopté la loi sur les pensions le 28 mai 2026 et l'a publiée le 1er juin 2026 au Moniteur belge. Pour les indépendants, les changements sont moins importants que pour les salariés, car les conditions de carrière strictes pour la pension anticipée s'appliquaient déjà en grande partie. Quelques nouvelles mesures s'appliquent néanmoins à partir de 2026-2027. L'impact concret dépend de votre situation personnelle.
Les conditions de carrière et la règle des 234 jours
Dans le système de pension des indépendants, le calcul se fait en trimestres plutôt qu'en jours. Le seuil de 156 jours correspond à 2 trimestres, ce qui était déjà le cas aujourd'hui. La nouvelle possibilité de partir à 60 ans à partir du 1er janvier 2027 exige 42 années de carrière comptant chacune 234 jours effectivement prestés, soit 3 trimestres.
Malus, bonus et pension minimum
Le malus de pension en cas de pension anticipée à partir du 1er janvier 2027 et le nouveau bonus de pension en cas de prolongation de l'activité s'appliquent également aux indépendants. L'âge légal de la pension ne change pas avec la réforme : il est déjà passé à 66 ans en 2025 et atteindra 67 ans en 2030.
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5.
Comment compléter votre pension en tant qu'indépendant ?
De nombreux indépendants choisissent d'épargner eux-mêmes pour une pension complémentaire, afin de conserver leur niveau de vie une fois à la retraite. Il existe différentes manières d'y parvenir.
Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI)
La PLCI est l'option la plus prisée par les indépendants. Vous pouvez verser un montant chaque mois et bénéficier d'avantages fiscaux tout en vous constituant une pension complémentaire.
Engagement Individuel de Pension (EIP)
L'EIP est spécifiquement destiné aux indépendants qui ont une société. La société verse une prime sur un compte de pension, ce qui, pour autant que les conditions soient remplies, est fiscalement déductible et augmente votre future pension nette.
Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI)
Pour les indépendants sans société, il y a la CPTI : un plan de pension structuré avec lequel vous constituez un patrimoine complémentaire pour vos vieux jours.
Autres possibilités
Vous pouvez en outre recourir à l'épargne-pension, à l'épargne à long terme et au placement pour renforcer votre pension complémentaire. En tant qu'indépendant, vous avez donc de nombreuses options.
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Ces informations sont de nature générale et ne tiennent pas compte de votre situation personnelle. Pour des informations détaillées sur votre propre pension, consultez le Service fédéral des Pensions ou, pour les indépendants, l'INASTI. Pour un conseil sur mesure, adressez-vous à votre courtier ou à un conseiller professionnel.
