Une assurance succession pour éviter les problèmes financiers

Succession

Qui dit héritage, dit droits de succession à payer. En Wallonie et à Bruxelles, ces droits s’élèvent, pour la tranche la plus élevée, à 80 % ; en Flandre, à 55 %. Et dans certaines situations, la facture peut être si élevée que les héritiers doivent vendre un bien immobilier pour pouvoir les payer. Une assurance succession peut dans ce cas sensiblement alléger la note.

 

Au décès du défunt, une assurance succession verse un capital permettant à l’/aux héritier(s) de payer les droits de succession estimés dus. L'héritier a dans ce cas le choix entre la branche 21 (rendement garanti) et la branche 23 (rendement lié aux résultats d'un ou plusieurs fonds de placement sous-jacents et aux risques à charge du preneur d’assurance).

PRENONS UN EXEMPLE

Imaginons : Jean et sa femme Michelle ont 1 enfant, Gauthier. Michelle est déjà décédée depuis quelques années. Le patrimoine de Jean est estimé à 1 million d'euros. Ce patrimoine se compose de l'habitation familiale, d'une seconde résidence à la mer, d'argent sur un compte à vue, de placements, … Si Jean décède, la facture totale des droits de succession pour Gauthier s'élèvera à 171.000 €. Une assurance succession permettra à Gauthier de percevoir ce capital si son père décède. L'opération dans ce cas sera donc nulle, excepté en ce qui concerne les primes pour l'assurance succession.

Que doit faire Gauthier ?

Il conclut lui-même une assurance-décès sur la tête de son père. Gauthier paie les primes et est le preneur d'assurance. Il est aussi le bénéficiaire du capital à verser. Jean est l'assuré. Si Jean décède, la police versera le capital assuré de 171.000 euros et Gauthier pourra s'en servir pour payer les droits de succession. Rien n'empêche bien sûr Gauthier de faire assurer un capital moins important. Les primes d'assurance seront alors moins élevées, mais le capital versé ne sera pas suffisant pour payer les droits de succession.

PLUS D’INFORMATIONS

Avec l’assurance succession de NN, les proches sont protégées de l’impact des droits de succession élevés.