Pension libre complémentaire pour indépendants Scala Free Pension : le must pour n'importe quel indépendant

 Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen Scala Free Pension: de must voor elke zelfstandige

La pension libre complémentaire pour indépendants est une solution intéressante pour vous permettre de combler le déficit de pension qui vous attend. Cette formule vous permet non seulement d'épargner une belle somme, mais aussi de profiter d'avantages fiscaux et sociaux : jusqu'à 60 % de votre prime !

Scala Free Pension : une solution intéressante pour vous?

  • Vous êtes indépendant et vous voulez vous constituer une pension complémentaire?
  • Vous cherchez une solution fiscalement intéressante et qui vous permet de payer moins de cotisations sociales?
  • Vous voulez vous protéger vous-même, votre partenaire et/ou vos enfants en cas d'incapacité de travail et de décès?

Dans ce cas, la pension libre complémentaire pour indépendants de NN, Scala Free Pension, est la solution qu'il vous faut !

Quels sont les avantages d'une PLCI?

Un avantage fiscal et social

L'intégralité des primes PLCI est fiscalement déductible au titre de frais professionnels. Autre avantage non négligeable : cette déductibilité vous permet aussi de payer moins de cotisations sociales.  

Stabilité financière pour vous et votre famille

En tant qu'indépendant, vos revenus sont souvent essentiels pour pouvoir maintenir votre niveau de vie et/ou payer les dépenses de votre ménage. Or, ces revenus peuvent subitement disparaître en cas de maladie ou d'accident ou, pire, de décès inopiné. Les couvertures de risque sont là pour vous permettre de compenser une partie de cette perte temporaire ou permanente de revenus. Et garder intacts vos projets d'avenir !

Découvrez les couvertures de risque optionnelles Décès et Incapacité de travail pour plus de sécurité financière.

Des avantages pour investir dans l'immobilier

Vous envisagez de construire, d'acheter ou de transformer ? Avec Scala Free Pension, vous pouvez concrétiser vos projets dès aujourd'hui.

Quelles sont les possibilités ?

  • Une avance avantageuse sur la réserve de votre contrat.
  • Une mise en gage de votre contrat pour l'achat, la construction ou la transformation d'un bien immobilier.*

Épargner en Branche 21, avec possibilité d'investir une participation bénéficiaire en Branche 23

Avec la PLCI, vous épargnez en Branche 21 et vous bénéficiez d'une garantie de capital. Et vous pouvez investir votre éventuelle participation bénéficiaire2 en Branche 23.

Discutez avec votre courtier pour trouver les solutions qui vous conviennent le mieux.

Primes et fiscalité

Primes

- Pension et décès

- Minimum : 100 euros/mois.

- Maximum : vous pouvez épargner jusqu'à 8,17 % de vos revenus professionnels nets imposables d'il y a 3 ans, dans le respect d'un plafond fixé chaque année

Les primes pour les couvertures complémentaires sont calculées en supplément de ce budget (à l'exception de la prime décès). Vous pouvez aussi déduire ces primes au titre de frais professionnels.

Généralités

Taxes sur les primes

- Pension : 0 %

- Décès : 0 %

- Incapacité de travail : 9,25%

Frais d’entrée : maximum 7%

Découvrez tous les détails dans la fiche info financière

Frais de gestion annuels

Découvrez tous les détails dans la fiche info financière

Cotisations et taxation au terme

  • Impôt final3 sur le capital pension.

Le versement de votre capital est soumis au système de la rente fictive. Vous devez déclarer un petit pourcentage du capital comme revenus dans votre déclaration d’impôts durant un certain nombre d’années.

Pacte des générations : si votre capital pension est versé au plus tôt à l'âge de la pension légale et que vous restez effectivement actif jusqu'à cette date, seuls 80 % de votre capital pension seront pris en considération pour la conversion en rente fictive.

  • Taxe sur le capital décès : même chose que pour le versement du capital pension. Le capital net qui est versé est soumis aux droits de succession. Vos héritiers déclarent la rente fictive dans leur déclaration fiscale.

Aperçu de la rente fictive pension/décès:

Âge Rente fictive Période de déclaration obligatoire
< 41 ans 1% 13 ans
41 - 45 ans 1.5% 13 ans
46 - 50 ans 2% 13 ans
51 - 55 ans 2.5% 13 ans
56 - 58 ans 3% 13 ans
59 - 60 ans 3.5% 13 ans
61 - 62 ans 4% 13 ans
63 - 64 ans 4.5% 13 ans
65 ans et plus 5% (de 80% du capital) 10 ans

 

  • Cotisation INAMI de 3,55 % sur le montant total versé (sauf incapacité de travail).
  • Cotisation de solidarité de 0 % à 2 % sur le montant total versé (sauf incapacité de travail).
  • Le précompte professionnel (11,11 %) est calculé sur la 'première rente fictive'.
  • Les éventuelles participations bénéficiaires2 sont exonérées à la condition qu'elles soient liquidées en même temps que la rente, le capital ou la valeur de rachat du contrat PLCI.
  • Participations bénéficiaires éventuelles2 exonérées.
  • Les versements en cas d'incapacité de travail sont imposés comme un revenu de remplacement.
  • L'organisme de pension/assureur établit uniquement pour l'année du versement du capital une fiche fiscale 281.11. Au cours des dernières années, le contribuable devait mentionner la rente fictive dans sa déclaration fiscale de sa propre initiative. Il ne recevait donc pas de nouvelle fiche fiscale 281.11 de la part de l'organisme de pension.
Durée du contrat

La durée est de 5 ans au minimum. Le versement a lieu au plus tôt au moment où vous prenez votre pension légale. L'âge de la pension légale est déterminé par la loi. Il est actuellement fixé à 65 ans. Il passera à 66 ans à partir de 2025 et à 67 ans à partir de 2030.

Vous avez conclu votre contrat avant le 1er janvier 2016 et vous êtes né en 1961 ou plus tôt ?

Des règles de transition sont alors d'application : vous aurez la possibilité, moyennant certaines conditions, de demander votre capital avant l'âge de la pension légale. Votre courtier pourra examiner cela en détail avec vous.

Voir aussi ce tableau:

Âge en 2016 Paiement de la pension complémentaire de
58 ans et plus 60 ans
57 ans 61 ans
56 ans 62 ans
55 ans 63 ans

Protection financière supplémentaire pour votre famille

Qui dit bonne planification financière dit également bonne protection de votre niveau de vie et de l'avenir de votre famille. Ayez l'esprit tranquille grâce aux garanties optionnelles de la PLCI Scala Free Pension.

Documents nécessaires

Avant de contracter cette assurance, il est nécessaire de prendre connaissance des informations ci-dessus.

Protégez votre entreprise

L'assurance dirigeant d'entreprise (Scala Keyman) couvre les frais fixes de votre société.

Y avez-vous déjà réfléchi ?

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Très intéressant pour les indépendants avec une EIP

Un crédit bullet pour financer vos projets immobiliers.

Notes de bas de page

  1. Branche 23 : le capital et le rendement des investissements en Branche 23 ne sont pas garantis. Le preneur d’assurance assume la totalité du risque. Votre rendement dépend de l’évolution de la valeur des fonds sous-jacents. Ce type de fonds ne donne pas droit à une participation bénéficiaire.
  2. Participation bénéficiaire : la compagnie peut, à sa discrétion, répartir et octroyer une participation bénéficiaire annuelle, conformément au plan de participation bénéficiaire déposé auprès de l’Autorité des Services et Marchés Financiers (FSMA) et sur approbation de l’assemblée générale des actionnaires. Cette participation bénéficiaire varie selon les résultats de la compagnie et les développements des marchés financiers. L’octroi d’une participation bénéficiaire ne peut pas être garanti pour l’avenir.
  3. Sauf exceptions prévues par la loi, la prestation de pension complémentaire est dissoute au moment de la mise à la retraite effective du collaborateur. Si le collaborateur ne part à la retraite qu’après l’âge légal de la pension, celui-ci peut alors choisir quand la dissolution des prestations et de la réserve doit avoir lieu : à l’âge légal de la pension ou à la date de pension effective.