De très nombreux travailleurs belges ont une assurance groupe dans leur package de rémunération, de quoi disposer d'une belle pension complémentaire grâce au capital versé à l'échéance. Mais une assurance groupe n'est pas seulement avantageuse pour le travailleur. Il y a également un certain nombre d'avantages pour l'employeur.
Une assurance groupe est un contrat d'assurance que l’employeur souscrit pour ses salariés. Avec les primes, le travailleur constitue en effet un capital-pension (ou une rente) complémentaires. Lorsque vous prenez votre pension en tant que salarié, le capital de l'assurance groupe est versé. Les primes sont soit payées intégralement par l'employeur, soit en partie par l'employeur et en partie par le travailleur avec alors le prélèvement d'un certain pourcentage sur son salaire net (par ex. 1 %) à titre de prime fixe.
La pension légale ne suffira pas à garantir le niveau de vie après le départ à la retraite. Après votre départ à la retraite, vos revenus diminueront en effet sérieusement. Pour combler ce véritable fossé, il est préférable d'épargner pour une pension complémentaire. Le capital d'une assurance groupe constituera à n'en point douter un pas important dans la bonne direction.
Garanties supplémentaires d'une assurance groupe
Outre la constitution d'une pension complémentaire, une assurance groupe propose encore plusieurs garanties supplémentaires :
Une assurance groupe peut donc offrir une protection extrêmement complète. Mais les assurances groupe ne proposent pas toutes ces garanties complémentaires. La décision dans ce cas revient souvent à l'employeur, même si vous disposez aussi parfois d'un grand pouvoir de décision (voir plans cafétéria par exemple).
Pour certaines assurances groupe, c’est l’employeur qui décide de quelles garanties les salariés bénéficient. D'autres contrats laissent par contre les travailleurs choisir eux-mêmes (en partie) la répartition des primes entre les différentes garanties.
Un capital décès pourra être relativement important pour un jeune parent, alors qu'un jeune quinquagénaire accordera plus d'importance à la constitution d'une pension complémentaire. Pareille assurance groupe où le travailleur peut choisir lui-même les garanties est appelée plan cafétéria. Comme à la cafétéria, vous pouvez en effet faire votre choix dans le menu. Avec en outre la possibilité de l'adapter d'année en année comme vous le souhaitez.
En tant que salarié, vous bénéficiez d'une garantie de rendement (un rendement minimum garanti, donc). Mais cela varie en fonction du type de plan.
Si vous avez une assurance groupe auprès de votre employeur, et que vous changez ensuite d'employeur, les avoirs constitués dans votre assurance groupe resteront acquis. Même chose en cas de licenciement.
Si votre nouvel employeur propose également une assurance groupe, vous aurez trois possibilités :
Si votre nouvel employeur ne propose pas de pension complémentaire, la première solution disparaît évidemment. Un courtier en assurances spécialisé en pensions complémentaires vous expliquera s'il est intéressant dans votre cas de transférer ou non les réserves. Beaucoup dépendra dans ce cas du fait que votre assurance groupe sera assortie ou non d'un taux garanti et du niveau de celui-ci.
Als het reglement van je groepsverzekering daarin voorziet, kan je kan via jouw groepsverzekering een voordelige financiering krijgen van een vastgoedproject. Dat kan gaan om de aankoop of bouw van een woning, maar bijvoorbeeld ook over het financieren van energiebesparende investeringen.
Als je binnen de Europese Economische Ruimte (EU + Noorwegen, IJsland en Liechtenstein) vastgoed wil kopen, bouwen of verbouwen, dan kan je een voorschot op je groepsverzekering vragen. Je kan dan de reserve in je groepsverzekering, tot een bepaald maximumpercentage, uitkeren voor je vastgoedproject. Er worden hiervoor meestal door de pensioeninstelling interesten aangerekend.
Die kunnen op 2 manieren verrekend worden, afhankelijk van het systeem dat de verzekeraar hanteert: ofwel betaal je die jaarlijks, ofwel worden die éénmalig ingehouden op het uit te keren pensioenkapitaal. Ook het voorschot zelf wordt gewoon afgetrokken van het kapitaal dat je op uitgekeerd krijgt.
Een andere mogelijkheid die de groepsverzekering kan voorzien om op een financieel voordelige manier een vastgoedproject te financieren, is om het pensioenkapitaal in pand te geven. Dit betekent dat je een bulletkrediet aangaat waarmee je de aankoop of verbouwing van je huis of appartement betaalt. Op de einddatum van je groepsverzekering betaal je met het kapitaal van je groepsverzekering in één keer het volledige bedrag van je lening terug. In tussentijd moet je enkel intresten betalen.
Deze formule biedt het voordeel dat je jouw spaargeld minder moet aanspreken voor de aankoop van het pand.
Je kan ook de overlijdensdekking van je groepsverzekering in pand geven als alternatief voor een schuldsaldoverzekering. Heb je een woonkrediet afgesloten en overlijd je vooraleer dat volledig afgelost is, dan zal het verzekerde overlijdenskapitaal gebruikt worden om het resterende saldo af te lossen. Dit wordt dan rechtstreeks aan de kredietverstrekker betaald. Is er nog geld over na de afbetaling van het kredietsaldo, dan gaat dit naar je begunstigden.
Een voordeel is dat je op die manier voor (een deel van) je hypotheeklening geen schuldsaldoverzekering hoeft te nemen.
Je groepsverzekering wordt uitgekeerd wanneer je met wettelijk pensioen gaat of voldoet aan de voorwaarden om met vervroegd wettelijk pensioen te gaan.
Het eindkapitaal van je groepsverzekering wordt als volgt belast:
De bedrijfsvoorheffing wordt toegepast op het kapitaal zonder de winstdeling en na aftrek van de solidariteits- en de Riziv-bijdrage.
In de tabel hieronder vind je de bedrijfsvoorheffing op de bijdragen (premies) die je zelf stortte:
Datum van storting van de premie | % aanslagvoeten |
Vóór 1993 | 16,5% (+ gemeentebelasting) |
Vanaf 1993 | 10% (+ gemeentebelasting) |
En dit zijn de percentages voor de bijdragen die door de werkgever betaald werden:
Leeftijd bij opvraging | % aanslagvoeten |
65 jaar | 10% (+ gemeentebelasting)* |
62-64 jaar | 16,5% (+ gemeentebelasting) |
61 jaar | 18% (+ gemeentebelasting) indien nog niet met wettelijk pensioen 16,5% (+ gemeentebelasting) indien wel met wettelijk pensioen |
60 jaar | 20% (+ gemeentebelasting) indien nog niet met wettelijk pensioen 16,5% (+ gemeentebelasting) indien wel met wettelijk pensioen |
* als je effectief actief bleef tot dan, anders bedraagt het belastingtarief 16,5% (+ gemeentebelasting)
Als een werknemer een voorschot opneemt of het contract in pand geeft om een onroerend goed te kopen of te verbouwen (enige woning), dan gebeurt de eindbelasting via het systeem van de fictieve rente. Blijft de werknemer tot zijn 65ste actief, dan wordt die fictieve rente enkel berekend op 80% van het voorschotbedrag.
De werkgever kan de premies voor een groepsverzekering aftrekken als beroepskost.
Voor bedrijven is het niet altijd makkelijk om getalenteerde jonge werkkrachten aan te werven. De concurrentie tussen potentiële werkgevers is bikkelhard. Het verloningspakket is een belangrijke parameter, en daarin kan een uitgebreide groepsverzekering ongetwijfeld een belangrijk verschil maken.
Als een werkgever werknemers wil belonen, dan is een verhoging van hun brutoloon de meest gebruikte optie. Onterecht, want het loon wordt nu eenmaal zwaar belast.
Een evenwaardige verhoging van de premie van de groepsverzekering levert werknemers netto een stuk meer op dan een verhoging van hun brutoloon.
We tonen dit aan met een voorbeeld waarbij er €100 bruto wordt toegekend aan een werknemer.
| Loonsverhoging | Groepsverzekering | Effect |
Kost werkgever | 135 EUR | 113,26 EUR | Besparing van €21,74 voor werkgever door de keuze voor de groepsverzekering. Dit geeft een winst van 16% ten voordele van de werkgever |
Opbrengst werknemer | ± 40 EUR Onmiddellijk beschikbaar Netto-loonverhoging | ± 76 EUR Beschikbaar vanaf het wettelijk pensioen | De werknemer krijgt netto €36 extra door de keuze voor de groepsverzekering. Dit geeft een winst van 90% voor de werknemer. |
De totale kost van een groepsverzekering voor de werkgever bestaat uit de premies die hij stort, taksen, kosten en een RSZ-bijdrage. Je leest hier hoeveel een groepsverzekering de werkgever kost.
De werkgever bepaalt zelf welk budget hij aan de groepsverzekering wil besteden. Ook kiest de werkgever welke werknemers zullen genieten van de groepsverzekering en welke niet, binnen de strikte regels van anti-discriminatie.
Opgelet, puur individueel werknemers toegang geven tot de groepsverzekering en andere niet, is niet toegelaten. Er mag enkel een onderscheid gemaakt worden in functie van bepaalde categorieën van werknemers: bijvoorbeeld alle kaderleden wel, de rest van de werknemers niet.
Uiteraard beslist de werkgever verder over de samenstelling van de waarborgen en de hoogte van de eigen bijdrage van werknemers. Bij grotere bedrijven heeft ook de ondernemingsraad hier een bepaalde zeggenschap over.
Heb je vragen over groepsverzekeringen? Neem dan zeker contact op met je verzekeringsmakelaar. Hier kan je lezen welke troeven de groepsverzekeringen van NN bieden.
Vous voulez en savoir plus sur epargner et investir?
Tout ce qu'il faut savoir sur epargner et investir
Unsubscribe in one click.
By registering you give permission to receive this newsletter every week. More information can be found in our privacy statement
