Vastgoedfinanciering: is een voorschot op je IPT interessant of niet?

bbm_gettyimages-573106261.jpg

Als je zinnens bent om vastgoed te bouwen, kopen of verbouwen, dan kan je daarvoor een voorschot opvragen van je individuele pensioentoezegging (IPT). Een interessante optie? Zeker en vast. Lees hier waarom.

Wie als zelfstandige vastgoed wil verwerven, kan voor een vruchtgebruikconstructie kiezen. Maar de fiscale administratie heeft dergelijke fiscale constructies al een tijdje in het vizier. Vruchtgebruikconstructies zijn zeker niet illegaal, maar worden uiterst streng opgevolgd en gecontroleerd door de fiscus.

Dit neemt niet weg dat je via je vennootschap toch een voordelige financiering van je vastgoedproject kan krijgen. Bijvoorbeeld met een voorschot op de reserve van je IPT.

Voorwaarden

Als je een voorschot wil opnemen op je IPT, dan moeten er een aantal voorwaarden nageleefd worden:

  • Het moet gaan om de aankoop, bouw, verbetering, herstelling of verbouwing van vastgoed binnen de Europese Economische Ruimte (alle landen van de Europese Unie + Noorwegen, IJsland en Liechtenstein). Concreet kan je dus ook in het kader van de aankoop van een vakantiehuis je IPT aanspreken. Belangrijk is wel dat het onroerend goed belastbare inkomsten oplevert.
  • Het geld moet dienen voor een pand waarvan je zelf eigenaar bent of zal worden.
  • Het voorschot is beperkt tot een maximumpercentage van de opgebouwde reserve. Bij de meeste verzekeraars is dit 60%.
  • De voorschotten moeten terugbetaald worden zodra het betrokken vastgoed verkocht wordt.

Welke voordelen biedt zo’n voorschot je?

  • Je kan nu al van een deel van de opbrengst van je IPT genieten. Je hoeft dus niet te wachten tot je wettelijke pensioendatum.
  • Je hoeft niet langs te gaan bij de notaris. Je vermijdt notariskosten en registratierechten.
  • Je betaalt enkel een beperkte intrest op het ontleende bedrag. Vaak is die intrest een stuk lager dan de intrestvoet die je betaalt op een woonkrediet.
  • Het geld is na je aanvraag vrijwel meteen beschikbaar.

Het voorschot dat je opgenomen hebt, wordt verrekend met het pensioenkapitaal op einddatum. Je kan het voorschot vervroegd terugbetalen, maar dat hoeft niet. Dat is echter wel verplicht als je het betrokken pand verkoopt.

De nadelen?

  • Als je het voorschot niet vervroegd terugbetaalt, zal je eindkapitaal van je IPT uiteraard lager liggen.

Verschil met een bulletkrediet

Een voorschot gaat van je reserve en krijg je meteen uitgekeerd. Bij een bulletkrediet wordt het volledige spaartegoed pas uitgekeerd op de einddatum en meteen uitbetaald aan de kredietverstrekker.